上海等四地試點(diǎn)地方政府自行發(fā)債

財政部日前發(fā)布關(guān)于印發(fā)《2011年地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)辦法》的通知，批準上海市、浙江省、廣東省、深圳市開(kāi)展地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)，試點(diǎn)省(市)發(fā)行的政府債券為記賬式固定利率附息債券，采用單一利率發(fā)債定價(jià)機制確定債券發(fā)行利率，辦法自發(fā)布之日起施行。

通知全文如下：

上海市、浙江省、廣東省、深圳市財政廳(局、委)：

　　經(jīng)國務(wù)院批準，2011年上海市、浙江省、廣東省、深圳市開(kāi)展地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)。為加強對2011年自行發(fā)債試點(diǎn)工作的指導，規范自行發(fā)債行為，我們制定了《2011年地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)辦法》?，F印發(fā)給你們，請遵照執行。

　　財政部

　　二〇一一年十月十七日

　　2011年地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)辦法

　　第一條 為建立規范的地方政府舉債融資機制，加強對2011年地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)省(市)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)試點(diǎn)省(市))的指導，規范試點(diǎn)省(市)自行發(fā)債行為，制定本辦法。

　　第二條 自行發(fā)債是指試點(diǎn)省(市)在國務(wù)院批準的發(fā)債規模限額內，自行組織發(fā)行本省(市)政府債券的發(fā)債機制。2011年試點(diǎn)省(市)政府債券由財政部代辦還本付息。

　　第三條 試點(diǎn)省(市)發(fā)行政府債券實(shí)行年度發(fā)行額管理，2011年度發(fā)債規模限額當年有效，不得結轉下年。

　　第四條 試點(diǎn)省(市)發(fā)行的政府債券為記賬式固定利率附息債券。2011年政府債券期限分為3年和5年，期限結構為3年債券發(fā)行額和5年債券發(fā)行額分別占國務(wù)院批準的發(fā)債規模的50%。

　　第五條 試點(diǎn)省(市)應當按照公開(kāi)、公平、公正原則，組建本省(市)政府債券承銷(xiāo)團。試點(diǎn)省(市)政府債券承銷(xiāo)商應當是2009—2011年記賬式國債承銷(xiāo)團成員，原則上不得超過(guò)20家。

　　第六條 試點(diǎn)省(市)財政廳(局、委)應當與本省(市)政府債券承銷(xiāo)商簽署債券承銷(xiāo)協(xié)議，明確雙方權利和義務(wù)。承銷(xiāo)商可以委托其在試點(diǎn)省(市)的分支機構代理簽署并履行債券承銷(xiāo)協(xié)議。

　　第七條 試點(diǎn)省(市)可以在本省(市)政府債券承銷(xiāo)商中擇優(yōu)選擇主承銷(xiāo)商，主承銷(xiāo)商為試點(diǎn)省(市)提供發(fā)債定價(jià)、登記托管、上市交易等咨詢(xún)服務(wù)。

　　第八條 試點(diǎn)省(市)發(fā)行政府債券應當以新發(fā)國債發(fā)行利率及市場(chǎng)利率為定價(jià)基準，采用單一利率發(fā)債定價(jià)機制確定債券發(fā)行利率。

　　第九條 發(fā)債定價(jià)機制包括承銷(xiāo)和招標，具體發(fā)債定價(jià)機制由試點(diǎn)省(市)確定。

　　承銷(xiāo)是指試點(diǎn)省(市)與主承銷(xiāo)商商定債券承銷(xiāo)利率(或利率區間)，要求各承銷(xiāo)商(包括主承銷(xiāo)商)在規定時(shí)間報送債券承銷(xiāo)額(或承銷(xiāo)利率及承銷(xiāo)額)，按市場(chǎng)化原則確定債券發(fā)行利率及各承銷(xiāo)商債券承銷(xiāo)額的發(fā)債機制。承銷(xiāo)總額小于發(fā)債額的差額部分，主承銷(xiāo)商予以包銷(xiāo)。

　　招標是指試點(diǎn)省(市)要求各承銷(xiāo)商在規定時(shí)間報送債券投標額及投標利率，按利率從低到高原則確定債券發(fā)行利率及各承銷(xiāo)商債券中標額的發(fā)債機制。

　　第十條 試點(diǎn)省(市)應當加強發(fā)債定價(jià)現場(chǎng)管理，確保發(fā)債定價(jià)過(guò)程公平、規范、有序進(jìn)行。

　　第十一條 試點(diǎn)省(市)政府債券應當在中央國債登記結算有限責任公司進(jìn)行集中登記、托管，債券發(fā)行結束后應當及時(shí)在全國銀行間債券市場(chǎng)和證券交易所債券市場(chǎng)上市交易。

　　第十二條 試點(diǎn)省(市)自行發(fā)債收支實(shí)行預算管理，具體事項參照《財政部關(guān)于印發(fā)〈2009年地方政府債券預算管理辦法〉的通知》(財預[2009]21號)有關(guān)規定辦理。

　　第十三條 試點(diǎn)省(市)政府債券會(huì )計核算參照《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行地方政府債券財政總預算會(huì )計核算辦法〉的通知》(財庫[2009]19號)有關(guān)規定辦理。

　　第十四條 試點(diǎn)省(市)應當建立償債保障機制，在規定時(shí)間將財政部代辦債券還本付息資金足額繳入中央財政專(zhuān)戶(hù)，具體事項參照《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行2011年地方政府債券發(fā)行兌付辦法〉的通知》(財庫[2011]52號)有關(guān)規定辦理。

　　第十五條 試點(diǎn)省(市)應當通過(guò)中國債券信息網(wǎng)和本省(市)財政廳(局、委)網(wǎng)站等媒體，及時(shí)披露本省(市)經(jīng)濟運行和財政收支狀況等指標。試點(diǎn)省(市)在發(fā)債定價(jià)結束后應當及時(shí)公布債券發(fā)行結果。

　　第十六條 試點(diǎn)省(市)根據本辦法制定本省(市)政府債券發(fā)行兌付辦法，并報財政部備案。試點(diǎn)省(市)應當提前兩周向財政部報送債券發(fā)行計劃，并于發(fā)行結束后兩周內報送債券發(fā)行情況。

　　第十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。